人壽保險(xiǎn)信托是什么意思？人壽保險(xiǎn)信托解釋

人壽保險(xiǎn)信托是信托和保險(xiǎn)緊密結(jié)合形成的財(cái)富管理工具，在國(guó)際上應(yīng)用非常廣泛，但目前國(guó)內(nèi)暫時(shí)還只發(fā)展出了人壽保險(xiǎn)信托的雛形——人壽保險(xiǎn)金信托。人壽保險(xiǎn)金信托本質(zhì)上是一種私人信托類(lèi)型，即以人壽保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)為信托財(cái)產(chǎn)。一般是由私人信托的委托人購(gòu)買(mǎi)大額保單后，人壽保險(xiǎn)信托設(shè)定私人信托為保單的受益人，即當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生后，由保險(xiǎn)公司將保險(xiǎn)金直接交付給受托人，利用保險(xiǎn)的杠桿性和確定性、信托的靈活性和獨(dú)立性，確保保險(xiǎn)理賠金能夠按照委托人的意愿管理和使用，保障信托受益人的生活、學(xué)習(xí)所需，同時(shí)避免傳統(tǒng)方式下保險(xiǎn)受益人先于被保險(xiǎn)人死亡后，保險(xiǎn)理賠金成為被保險(xiǎn)人遺產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，讓保險(xiǎn)披上信托的“新衣”，真正實(shí)現(xiàn)隔離風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避債務(wù)、保護(hù)隱私等功能。

依據(jù)大額保單的不同類(lèi)型，人壽保險(xiǎn)金信托分為生存保險(xiǎn)金信托和死亡保險(xiǎn)金信托。生存保險(xiǎn)金信托是指將具有生存給付功能的保險(xiǎn)與私人信托進(jìn)行結(jié)合，包括年金險(xiǎn)和兩全保險(xiǎn)等。其優(yōu)勢(shì)在于，第一，部分生存類(lèi)保險(xiǎn)的生存收益金領(lǐng)取含有保證領(lǐng)取年限，若被保險(xiǎn)人在此期限內(nèi)身故，則未領(lǐng)取部分進(jìn)入私人信徒，充分發(fā)揮私人信托的優(yōu)勢(shì)；第二，讓人壽保險(xiǎn)信托更早地進(jìn)入實(shí)質(zhì)運(yùn)營(yíng)管理階段，有利于提高受托人的積極性和主動(dòng)性；第三，將保險(xiǎn)給付的年金通過(guò)信托架構(gòu)進(jìn)行二次分配，實(shí)現(xiàn)更靈活的分配安排。但除了第一個(gè)優(yōu)勢(shì)之外，與直接設(shè)立私人信托相比，生存保險(xiǎn)金信托并沒(méi)有太大的優(yōu)勢(shì)。主要原因在于：一方面，每年給付的生存金額度有限，其發(fā)揮私人信托的各項(xiàng)功能的意義因此而打折扣；另一方面，如要提高每年給付的生存金額度，則意味所交保費(fèi)也不菲。死亡保險(xiǎn)金信托是指將以死亡為給付條件的保險(xiǎn)與私人信托進(jìn)行結(jié)合，主要包括終身壽險(xiǎn)和定期壽險(xiǎn)等。相較于生存保險(xiǎn)金信托，死亡保險(xiǎn)金信托的意義和價(jià)值更大，對(duì)于私人信托功能的運(yùn)用也更充分。因此，在不作特別說(shuō)明的情況下，本書(shū)所說(shuō)的人壽保險(xiǎn)金信托都特指死亡保險(xiǎn)金信托。