商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理辦法

保理業(yè)務(wù)是以債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理辦法集應(yīng)收賬款催收、管理、壞賬擔(dān)保及融資于一體的綜合性金融服務(wù)。商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)具體為：①債權(quán)人將其應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行，由商業(yè)銀行向其提供應(yīng)收賬款催收（商業(yè)銀行根據(jù)應(yīng)收賬款賬期，商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)主動(dòng)或應(yīng)債權(quán)人要求，采取電話、函件、上門(mén)等方式或運(yùn)用法律手段等對(duì)債務(wù)人進(jìn)行催收）、商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款管理（商業(yè)銀行根據(jù)債權(quán)人的要求，定期或不定期向其提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對(duì)賬單等財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助其進(jìn)行應(yīng)收賬款管理）、壞賬擔(dān)保（商業(yè)銀行與債權(quán)人簽訂保理協(xié)議后，為債務(wù)人核定信用額度，并在核準(zhǔn)額度內(nèi)，對(duì)債權(quán)人無(wú)商業(yè)糾紛的應(yīng)收賬款，提供約定的付款擔(dān)保）、保理融資（以應(yīng)收賬款合法、有效轉(zhuǎn)讓為前提的銀行融資服務(wù)）等服務(wù)中至少一項(xiàng)，即為保理業(yè)務(wù)。②以應(yīng)收賬款為質(zhì)押的貸款，不屬于保理業(yè)務(wù)范圍。

從基礎(chǔ)交易的性質(zhì)和債權(quán)人、債務(wù)人所在地等標(biāo)準(zhǔn)角度，保理業(yè)務(wù)分為國(guó)內(nèi)保理（債權(quán)人和債務(wù)人均在境內(nèi)的保理業(yè)務(wù)）和國(guó)際保理（債權(quán)人和債務(wù)人中至少有一方在境外，包括保稅區(qū)、自貿(mào)區(qū)、境內(nèi)關(guān)外等）；有追索權(quán)保理當(dāng)應(yīng)收賬款到期無(wú)法從債務(wù)人處收回時(shí)，商業(yè)銀行可向債權(quán)人反轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款，商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)要求債權(quán)人回購(gòu)應(yīng)收賬款或歸還融資）和無(wú)追索權(quán)保理（應(yīng)收賬款在無(wú)商業(yè)糾紛等情況下無(wú)法得到清償，由商業(yè)銀行承擔(dān)應(yīng)收賬款的壞賬風(fēng)險(xiǎn)）；商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)單保理（由一家保理機(jī)構(gòu)單獨(dú)為買(mǎi)賣(mài)雙方提供保理服務(wù)）和雙保理（由兩家保理機(jī)構(gòu)分別向買(mǎi)賣(mài)雙方提供保理服務(wù)）。有保險(xiǎn)公司承保買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)的銀保合作，視同雙保理。買(mǎi)賣(mài)雙方保理機(jī)構(gòu)為同一銀行不同分支機(jī)構(gòu)，原則上可視作雙保理。商業(yè)銀行應(yīng)在相關(guān)業(yè)務(wù)管理辦法中同時(shí)商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)明確作為買(mǎi)方保理機(jī)構(gòu)和賣(mài)方保理機(jī)構(gòu)的職責(zé)。