發(fā)行可轉(zhuǎn)債的資格與條件是什么?要求挺簡單的

            日期:2023-02-08 17:55:53 來源:互聯(lián)網(wǎng)
               根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定,上市公司和重點國有企業(yè)具有發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的資格,經(jīng)省級政府或者國務(wù)院有關(guān)企業(yè)主管部門推薦,報證監(jiān)會審批。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券,應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
             
               1.最近3年連續(xù)盈利,且最近3年凈資產(chǎn)利潤率平均在.10%以上;屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低,但是不得低于7%。
               2.可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行后,資產(chǎn)負債率不高于70%。
               3.累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%。
               4.募集資本的投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策。
               5.可轉(zhuǎn)換債券的利率不超過銀行同期存款的利率水平。
               6.可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行額不小于人民幣1億元等。重點國有企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券,除應(yīng)當(dāng)符合上列3~6項條件外,還應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
               (1)最近2年連續(xù)盈利,且最近3年的財務(wù)會計報告經(jīng)過具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。
               (2)有明確、可行的企業(yè)改制和上市計劃。
               (3)有可靠的償債能力。
               (4)有具有代為清償債務(wù)能力的保證人的擔(dān)保。
             
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