(2003年5月12日 國家外匯管理局發(fā)布)
匯發(fā)〔2003〕65號
國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
為規(guī)范境內(nèi)金融機構(gòu)發(fā)行的外幣卡(以下簡稱境內(nèi)卡)的各項業(yè)務(wù)，以及境外金融機構(gòu)發(fā)行的銀行卡(以下簡稱境外卡)的收單業(yè)務(wù)，嚴格外幣卡項下交易管理，明確外幣卡在境內(nèi)外消費、提現(xiàn)等環(huán)節(jié)所涉外匯管理政策，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：
一、境外卡收單業(yè)務(wù)
境內(nèi)金融機構(gòu)辦理境外卡收單業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵守如下規(guī)定：
(一)收單金融機構(gòu)可以辦理境外卡持卡人在本機構(gòu)營業(yè)柜臺或自動柜員機提取人民幣現(xiàn)金業(yè)務(wù)，不得允許其在本機構(gòu)營業(yè)柜臺或自動柜員機提取外幣現(xiàn)金。
(二)持卡人使用境外卡在境內(nèi)提取人民幣現(xiàn)金或者消費后，收單金融機構(gòu)應(yīng)及時將從境外發(fā)卡機構(gòu)收取的外匯款項結(jié)匯。
(三)持卡人使用境外卡在境內(nèi)消費后，收單金融機構(gòu)與特約商戶(指與金融機構(gòu)簽訂接受銀行卡支付協(xié)議的商店、飯店、賓館等商戶)之間應(yīng)以人民幣進行清算，不得以外幣清算。
二、境內(nèi)卡的使用
按照發(fā)行對象的不同，境內(nèi)卡可以分為個人卡(指由金融機構(gòu)向自然人發(fā)行的外幣卡)和單位卡(指由金融機構(gòu)向法人或其他組織等單位發(fā)行的，由該單位指定的人員使用的外幣卡)。按照是否給予持卡人授信額度，境內(nèi)卡可以分為信用卡(指由金融機構(gòu)發(fā)行的給予持卡人一定信用額度，持卡人可以在信用額度內(nèi)先使用、后還款的銀行卡)和借記卡(指由金融機構(gòu)發(fā)行的沒有信用額度，持卡人先存款、后使用的銀行卡)。
境內(nèi)金融機構(gòu)在發(fā)行境內(nèi)卡時，應(yīng)遵守如下規(guī)定：
(一)持卡人使用個人外幣卡的，可以在發(fā)卡金融機構(gòu)的營業(yè)柜臺提取人民幣現(xiàn)金、外幣現(xiàn)金；可以在自動柜員機上提取人民幣現(xiàn)金，但是不得提取外幣現(xiàn)金。持卡人使用單位外幣卡的，在境內(nèi)不得提取外幣現(xiàn)金或人民幣現(xiàn)金。持卡人不得在單位外幣信用卡帳戶中存放外幣資金。
(二)持卡人使用外幣卡在境內(nèi)提取人民幣現(xiàn)金或者消費后，發(fā)卡金融機構(gòu)應(yīng)及時將扣收持卡人的外匯款項結(jié)匯，并將結(jié)匯所得人民幣資金劃入特約商戶帳戶或支付有關(guān)收單金融機構(gòu)。
(三)持卡人在境外使用外幣卡，發(fā)卡金融機構(gòu)所提供的服務(wù)應(yīng)限于服務(wù)貿(mào)易項下支付，不得用于資本項下投資及貿(mào)易支付，也不得用于國家法律所禁止的非法交易和行為。
(四)持卡人在境外使用外幣卡，當(dāng)日內(nèi)累計提現(xiàn)金額不得超過1000美元或等值外幣，當(dāng)月內(nèi)累計提現(xiàn)金額不得超過5000美元或等值外幣。
三、境內(nèi)卡的還款
對于因境內(nèi)卡項下透支而形成的外匯墊款，如持卡人能夠出具由發(fā)卡金融機構(gòu)提供的外幣卡項下交易帳單，按照經(jīng)常項目下可兌換的要求，允許持卡人用外幣現(xiàn)鈔和外匯存款償還或用人民幣資金購匯償還。但如持卡人使用外幣卡所發(fā)生的交易為國家法律所禁止，則境內(nèi)發(fā)卡金融機構(gòu)不得為持卡人辦理購匯手續(xù)。
對于未能收回的外幣卡項下外匯呆帳，發(fā)卡金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定用貸款損失準(zhǔn)備金、外匯資本金或者營運資金進行沖抵，不得用人民幣資金自行購匯或以客戶結(jié)匯資金沖抵。在發(fā)卡金融機構(gòu)外匯資本金或營運資金不足時，可按照有關(guān)規(guī)定由其總行(部)申請購匯補充外匯資本金。
四、境內(nèi)卡外匯收支大額報備制度
對于持卡人持境內(nèi)卡在境內(nèi)外所發(fā)生的大額存款、提現(xiàn)或消費交易，發(fā)卡金融機構(gòu)應(yīng)按照《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》(中國人民銀行令〔2003〕第3號)等規(guī)定，向所在地國家外匯管理局分支局(以下簡稱外匯局)報告大額和可疑外匯交易情況。同時，對于境內(nèi)卡項下所發(fā)生的交易符合以下情形的，發(fā)卡金融機構(gòu)應(yīng)同時報所在地外匯局備案。具體包括：
(一)持卡人在境內(nèi)外使用個人外幣卡或個人外幣卡帳戶有下列情形之一的，發(fā)卡金融機構(gòu)應(yīng)向所在地外匯局備案：
1、一個月內(nèi)提取外幣現(xiàn)金和消費金額累計超過等值20000美元的；
2、一年內(nèi)提取外幣現(xiàn)金累計超過等值20000美元的；
3、一年內(nèi)提取外幣現(xiàn)金和消費金額累計超過等值40000美元的。
(二)持卡人在境內(nèi)外使用單位外幣卡有下列情形之一的，發(fā)卡金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向所在地外匯局備案：
1、一個月內(nèi)在境外提取外幣現(xiàn)金和在境內(nèi)外消費金額累計超過等值20000美元的；
2、一年內(nèi)在境外提取外幣現(xiàn)金累計超過等值20000美元的；
3、一年內(nèi)在境外提取外幣現(xiàn)金和在境內(nèi)外消費金額超過等值60000美元的。
五、關(guān)于外幣卡交易統(tǒng)計
(一)結(jié)匯、售匯統(tǒng)計
因持卡人使用境外卡在境內(nèi)提取人民幣現(xiàn)金或者消費而發(fā)生的結(jié)匯業(yè)務(wù)，由收單金融機構(gòu)納入非貿(mào)易項下結(jié)售匯統(tǒng)計。
因持卡人使用境內(nèi)卡在境內(nèi)提取人民幣現(xiàn)金或者消費而發(fā)生的結(jié)匯業(yè)務(wù)，由發(fā)卡金融機構(gòu)納入非貿(mào)易項下結(jié)售匯統(tǒng)計。
(二)國際收支統(tǒng)計申報
有關(guān)外幣卡的國際收支統(tǒng)計申報，外匯局將另行制定相關(guān)的操作規(guī)程。在新規(guī)定出臺之前，按照《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計申報操作規(guī)程》和《國家外匯管理局國際收支司對深圳市分局關(guān)于國際收支統(tǒng)計間接申報有關(guān)問題的批復(fù)》(匯國復(fù)［2002］12號)的規(guī)定進行申報。
請各分局接到本通知后，盡快向轄內(nèi)支局、金融機構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)。
境內(nèi)各發(fā)卡金融機構(gòu)因上述規(guī)定而需修改銀行卡章程的，應(yīng)于本《通知》執(zhí)行之日起60日內(nèi)將修改后的章程向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)和國家外匯管理局報備。
本通知自2003年6月1日起執(zhí)行，執(zhí)行中如遇問題請與我局國際收支司聯(lián)系。
特此通知。
二00三年五月十二日
