國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部,深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；中國證監(jiān)會各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處；各境外上市分公司：
為規(guī)范境外上市有關(guān)的外匯收支行為,加強對上市所籌資金的調(diào)回及結(jié)售匯的外匯管理,現(xiàn)將有關(guān)事宜通知如下：
一、本通知所稱的境外上市外資股公司是指在境內(nèi)注冊、境外上市的公司,境外中資控股上市公司是指在境外注冊、中資控股的境外上市公司。
二、境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位應(yīng)在獲得中國證監(jiān)會關(guān)于境外發(fā)行股票及上市的批準后30天內(nèi),到外匯局辦理境外上市股票外匯登記手續(xù)。辦理上述手續(xù)時應(yīng)提供下列文件：
(一)書面申請：
(二)營業(yè)執(zhí)照和組織機構(gòu)代碼證(復(fù)印件)；
(三)中國證監(jiān)會的批準文件(復(fù)印件)；
(四)初步招股說明書；
(五)第三條或者第四條規(guī)定的有關(guān)資金調(diào)回境內(nèi)的計劃；
(六)視情況需補充的其他材料。
三、境外上市外資股公司應(yīng)在募集資金到位后30天內(nèi),將扣除相關(guān)費用后所余的資金調(diào)回境內(nèi),未經(jīng)外匯局批準不得滯留境外。所調(diào)回的資金視同外商直接投資資金進行管理,經(jīng)外匯局批準可以開立專戶保留,也可以結(jié)匯。辦理開戶或結(jié)匯手續(xù)時應(yīng)向外匯局提供下列文件：
(一)書面申請；
(二)正式招股說明書；
(三)境外上市股票外匯登記文件。
四、境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位通過減持上市公司股票、或者通過上市公司出售其資產(chǎn)(或權(quán)益)所得的外匯資金,應(yīng)在資金到位后30天內(nèi),將扣除相關(guān)費用后的所余資金調(diào)回境內(nèi),未經(jīng)外匯局批準不得滯留境外。該項資金調(diào)回后,應(yīng)經(jīng)外匯局批準結(jié)匯。辦理結(jié)匯手續(xù)時應(yīng)向外匯局提供下列文件；
(一)書面申請；
(二)正式招股說明書；
(三)有關(guān)的外匯登記文件；
(四)股票減持應(yīng)得資金的測算說明；
(五)資產(chǎn)(或權(quán)益)的轉(zhuǎn)讓合同。
五、本通知第三條和第四條所述的外匯資金,在尚未調(diào)回境內(nèi)之前,如需開立境外帳戶暫時存放募集資金的,可向外匯局申請開立境外專用外匯帳戶,期限最長為開立之日起3個月。
六、境外中資控股上市公司將所籌資金作為投資或者外債投入境內(nèi)的,均應(yīng)按現(xiàn)行的投資、外債外匯管理有關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。
七、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位向境外注入資產(chǎn)或權(quán)益的境外投資行為,應(yīng)按規(guī)定辦理境外投資外匯登記手續(xù)。擬注入的資產(chǎn)或權(quán)益應(yīng)進行評估,境外投資的金額不得低于評估值,涉及國有資產(chǎn)的,需按國有資產(chǎn)管理部門的規(guī)定履行資產(chǎn)評估及確認程序。
八、境外上市外資股公司如需回購本公司境外上市流通的股份,應(yīng)在獲得中國證監(jiān)會批準后,到外匯局辦理境外上市股票外匯登記變更及相關(guān)的境外開戶和資金匯出核準手續(xù)。
九、本規(guī)定頒布之前已上市的境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位可于本通知發(fā)布之日起3個月內(nèi)到外匯局補辦境外上市股票外匯登記手續(xù)。
十、境內(nèi)機構(gòu)以境內(nèi)注冊、境外私募,或者境外注冊、境外私募的方式進行境外股權(quán)融資的,以及以其他類似方式進行境外股權(quán)融資的,參照上述原則辦理外匯管理有關(guān)手續(xù),辦理時應(yīng)提供私募方案等相關(guān)材料。
十一、本通知由國家外匯管理局和中國證監(jiān)會負責(zé)解釋。
十二、本通知自2002年9月1日起施行,原國家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于境外上市企業(yè)外匯帳戶開立與使用有關(guān)問題的通知》((97)匯資函字第139號)同時廢止。
2002年8月5日
