為了規(guī)范商業(yè)銀行柜臺記帳式國債交易行為,促進(jìn)債券市場健康發(fā)展,中國人民銀行制定了《商業(yè)銀行柜臺記帳式國債交易管理辦法》,經(jīng)中國人民銀行行務(wù)會議通過,現(xiàn)予發(fā)布施行。
第一章 總則
第一條為規(guī)范商業(yè)銀行柜臺記帳式國債交易行為,方便投資人買賣記帳式國債,維護(hù)投資人的合法權(quán)益,促進(jìn)債券市場的健康發(fā)展,根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī),制定本辦法。
第二條本辦法所稱記帳式國債(以下簡稱債券)是指由財(cái)政部指定、經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可在商業(yè)銀行柜臺進(jìn)行交易的記帳式國債。
第三條本辦法所指商業(yè)銀行柜臺債券交易(以下稱柜臺交易)是指商業(yè)銀行通過其營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與投資人進(jìn)行債券買賣,并辦理托管與結(jié)算的行為。
第四條中國人民銀行商財(cái)政部后,可批準(zhǔn)具備條件的商業(yè)銀行成為柜臺交易承辦銀行(以下簡稱承辦銀行),辦理柜臺交易業(yè)務(wù)。
第五條本辦法所稱投資人是指通過商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與商業(yè)銀行買賣債券的個(gè)人和單位。
金融機(jī)構(gòu)不得通過商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)買賣債券。
第六條柜臺交易應(yīng)遵循公平、誠信的原則。投資人自擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。
第七條柜臺交易債券實(shí)行兩級托管體制。中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱中央結(jié)算公司)為中國人民銀行指定的債券一級托管人。承辦銀行為債券二級托管人。債券托管帳戶采用實(shí)名制。
第八條中央結(jié)算公司應(yīng)依據(jù)本辦法制定債券柜臺交易業(yè)務(wù)規(guī)則并規(guī)范相關(guān)數(shù)據(jù)交換。
第九條中國人民銀行是柜臺交易的主管部門。中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)對轄內(nèi)承辦銀行的柜臺交易進(jìn)行日常監(jiān)督。
第二章 承辦銀行
第十條申請成為承辦銀行的商業(yè)銀行應(yīng)具備以下條件:
(一)具備統(tǒng)一、安全、穩(wěn)定的計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；
(二)有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制；
(三)有專門負(fù)責(zé)柜臺交易的業(yè)務(wù)部門和合格的專職人員；
(四)在全國銀行間債券市場交易活躍,申請前二年債券業(yè)務(wù)量排名靠前；
(五)申請前連續(xù)三年為國債承銷團(tuán)成員；
(六)申請前二年在全國銀行間債券市場無重大違規(guī)記錄；
(七)中國人民銀行要求的其他條件。
第十一條申請成為承辦銀行的商業(yè)銀行應(yīng)向中國人民銀行提交下列材料:
(一)申請書；
(二)柜臺交易的業(yè)務(wù)方案；
(三)負(fù)責(zé)柜臺交易的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備計(jì)劃；
(四)根據(jù)本辦法擬定的柜臺交易內(nèi)部管理制度和實(shí)施細(xì)則；
(五)計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)現(xiàn)狀和債券柜臺交易業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)開發(fā)計(jì)劃；
(六)中國人民銀行要求報(bào)送的其他有關(guān)材料。
第十二條承辦銀行省級分行開辦柜臺交易應(yīng)經(jīng)中國人民銀行商財(cái)政部后核準(zhǔn)。承辦銀行確定開辦柜臺交易的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)后,應(yīng)將營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)名單報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)、當(dāng)?shù)刎?cái)政部門備案,并通過中國債券信息網(wǎng)和有關(guān)媒體向社會公布。
第十三條承辦銀行應(yīng)將柜臺業(yè)務(wù)與在全國銀行間債券市場進(jìn)行的債券業(yè)務(wù)分開辦理,其經(jīng)辦部門、業(yè)務(wù)人員、帳戶管理均應(yīng)分開,不得混合管理與操作。
第十四條承辦銀行可辦理以下業(yè)務(wù):
(一)以買賣雙邊報(bào)價(jià)、自營方式與投資人進(jìn)行債券買賣；
(二)為投資人開立債券托管帳戶,辦理債券的托管、結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)；
(三)通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)售債券和代理兌付債券本息；
(四)為投資人辦理債券質(zhì)押登記。
第十五條承辦銀行的權(quán)利:
(一)要求投資人提交真實(shí)有效的身份證明文件；
(二)在規(guī)定的債券買賣價(jià)差幅度內(nèi),自主確定柜臺交易的買價(jià)和賣價(jià)。
第十六條承辦銀行的義務(wù):
(一)為投資人開立與維護(hù)帳戶、提供帳戶查詢及有關(guān)信息和咨詢服務(wù)；
(二)按本辦法規(guī)定公布柜臺交易報(bào)價(jià)；
(三)為投資人準(zhǔn)確、連續(xù)地記載其債券買賣情況及余額,并按規(guī)定的數(shù)據(jù)種類和格式逐日向中央結(jié)算公司傳送柜臺交易數(shù)據(jù)；
(四)為投資人保守帳戶秘密；
(五)向中國人民銀行報(bào)告柜臺交易情況,重大事項(xiàng)同時(shí)報(bào)告中國人民銀行和財(cái)政部。
第三章 交易和結(jié)算
第十七條柜臺交易應(yīng)通過承辦銀行柜臺交易業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)(簡稱交易系統(tǒng))進(jìn)行。
第十八條柜臺交易營業(yè)日為每周一至周五,法定節(jié)假日除外。承辦銀行未經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn),不得停止柜臺交易。
第十九條投資人應(yīng)以真實(shí)身份開立債券托管帳戶,按照承辦銀行的要求開立或指定與之對應(yīng)的資金帳戶。
第二十條投資人在買賣債券時(shí),應(yīng)向承辦銀行提交書面的指令。承辦銀行應(yīng)在其交易系統(tǒng)中保留完整的指令記錄,并按投資人的要求提供書面的交割記錄。
第二十一條承辦銀行買入、賣出的雙邊報(bào)價(jià)價(jià)差幅度不得超過規(guī)定的價(jià)差幅度。買賣價(jià)差幅度由中國人民銀行和財(cái)政部根據(jù)市場情況商承辦銀行后確定和調(diào)整。
第二十二條柜臺交易營業(yè)時(shí)間內(nèi),承辦銀行應(yīng)在其開辦柜臺交易的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)掛出全行統(tǒng)一的債券買賣價(jià)格及供投資人參考的到期收益率,并同時(shí)向社會公布；承辦銀行不得擅自不掛牌價(jià)。
承辦銀行可根據(jù)市場情況自行調(diào)整債券買賣價(jià)格。
第二十三條承辦銀行應(yīng)在所有辦理柜臺交易的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的明顯位置標(biāo)有以下聲明:"本行根據(jù)市場變化制定債券買賣價(jià)格,投資人自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)"。
第二十四條投資人賣出債券,承辦銀行應(yīng)按所公布的價(jià)格買入。投資人買入債券,承辦銀行應(yīng)按所公布價(jià)格賣出；如果出現(xiàn)某種債券臨時(shí)不足,承辦銀行可暫停該債券的賣出交易,但應(yīng)在中國人民銀行備案,并于兩個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充債券,恢復(fù)賣出交易。
第二十五條柜臺交易債券報(bào)價(jià)單位為百元,交易單位為百元。資金清算單位為元,保留兩位小數(shù)。
第二十六條柜臺交易實(shí)行債券和資金的實(shí)時(shí)交割結(jié)算。承辦銀行應(yīng)及時(shí)為投資人辦理資金清算和債券結(jié)算,并于交易結(jié)束后,按照規(guī)定向中央結(jié)算公司發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)及結(jié)算指令。
中央結(jié)算公司應(yīng)依據(jù)承辦銀行發(fā)送的有關(guān)數(shù)據(jù)及結(jié)算指令,在次日柜臺交易業(yè)務(wù)發(fā)生前完成承辦銀行自營帳戶與代理總帳戶間的債券結(jié)算。
第四章 債券托管與兌付
第二十七條中央結(jié)算公司應(yīng)為承辦銀行開立債券自營帳戶和代理總帳戶,分帳記載承辦銀行自有債券和其托管客戶擁有的債券。中央結(jié)算公司對一級托管帳務(wù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性負(fù)責(zé)。
第二十八條承辦銀行應(yīng)為投資人開立債券托管帳戶,用于記載投資人擁有的債券。經(jīng)過中央結(jié)算公司核查后,承辦銀行所記載的二級托管帳戶余額為投資人擁有的債券數(shù)額。承辦銀行應(yīng)對二級托管帳戶的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性負(fù)責(zé)。
第二十九條承辦銀行和中央結(jié)算公司可收取與債券托管業(yè)務(wù)相關(guān)的服務(wù)費(fèi)用。
第三十條承辦銀行應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分自有債券和投資人托管的債券,不得挪用投資人的債券。
第三十一條投資人可在承辦銀行之間辦理債券轉(zhuǎn)托管。
第三十二條發(fā)行人應(yīng)于債券付息日或到期日前不少于一個(gè)工作日將債券兌付利息或本金劃至中央結(jié)算公司指定的資金帳戶；中央結(jié)算公司收到上述款項(xiàng)后應(yīng)提前一個(gè)工作日向承辦銀行劃付；承辦銀行應(yīng)于付息日或兌付日一次足額將該資金劃入投資人的資金帳戶。
第五章 查詢與監(jiān)督第三十三條承辦銀行應(yīng)建立柜臺交易帳務(wù)查詢系統(tǒng)；中央結(jié)算公司應(yīng)建立帳務(wù)復(fù)核查詢系統(tǒng)。
投資人可向承辦銀行查詢其債券買賣發(fā)生額及托管余額情況,也可通過中央結(jié)算公司的帳務(wù)復(fù)核查詢系統(tǒng)核對債券托管余額；有疑問的,可先向承辦銀行提出質(zhì)詢,未能得到解決的,可向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)反映。
第三十四條承辦銀行應(yīng)按規(guī)定將柜臺交易數(shù)據(jù)傳送至中央結(jié)算公司,中央結(jié)算公司應(yīng)根據(jù)承辦銀行提供的柜臺交易數(shù)據(jù),對其有關(guān)帳務(wù)進(jìn)行復(fù)核。發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤,應(yīng)及時(shí)與承辦銀行核對；如在次日柜臺業(yè)務(wù)發(fā)生前無法核對完畢的,可在報(bào)經(jīng)中國人民銀行同意后,暫停該承辦銀行部分或全部交易。
第三十五條中央結(jié)算公司應(yīng)將承辦銀行提供的柜臺交易報(bào)價(jià)行情等信息,及時(shí)通過中國債券信息網(wǎng)和中國人民銀行指定的其他媒體向社會公布。
第三十六條經(jīng)中國人民銀行授權(quán),中央結(jié)算公司可對承辦銀行的二級托管帳務(wù)進(jìn)行核查。
第三十七條承辦銀行和中央結(jié)算公司應(yīng)定期向中國人民銀行報(bào)告柜臺交易有關(guān)情況,并接受中國人民銀行的檢查與監(jiān)督。
第六章 罰則
第三十八條商業(yè)銀行有下列行為之一的,由中國人民銀行視情節(jié)輕重給予通報(bào)、警告,暫停或取消其柜臺交易資格的處理,并可處三萬元人民幣以下的罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員由其主管部門給予紀(jì)律處分；違反中國人民銀行有關(guān)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法的,按其規(guī)定處理:
(一)未經(jīng)批準(zhǔn)從事柜臺交易業(yè)務(wù)；
(二)不按規(guī)定公布買賣雙邊價(jià)格；
(三)賣空債券；
(四)未通過交易系統(tǒng)辦理柜臺交易業(yè)務(wù)；
(五)不按所報(bào)價(jià)格滿足投資人的買賣要求；
(六)無正當(dāng)理由暫停交易；
(七)挪用投資人債券；
(八)偽造債券帳務(wù)記錄；
(九)不按規(guī)定為投資人辦理轉(zhuǎn)托管；
(十)出具虛假債券托管證明；
(十一)泄露投資人帳戶秘密；
(十二)其他違反本辦法的行為。
第三十九條中央結(jié)算公司有下列行為之一的,由中國人民銀行給予通報(bào)、警告,并可處三萬元人民幣以下的罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員由其主管部門給予紀(jì)律處分:
(一)工作失職,給承辦銀行和投資人造成嚴(yán)重?fù)p失；
(二)發(fā)布虛假信息或泄露非公開信息；
(三)誤導(dǎo)投資人并造成損失；
(四)為承辦銀行惡意操縱市場和各種違規(guī)行為提供便利；
(五)泄露承辦銀行和投資人秘密；
(六)其他違反本辦法的行為。
第七章 附則
第四十條本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第四十一條本辦法自頒布之日起施行。
