保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法,保理業(yè)務(wù)監(jiān)管政策

保理業(yè)務(wù)規(guī)模較大、復(fù)雜度較高的商業(yè)銀行，須設(shè)立專門的保理業(yè)務(wù)部門或團(tuán)隊(duì)，保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法,保理業(yè)務(wù)監(jiān)管政策配備專業(yè)的從業(yè)人員，負(fù)責(zé)產(chǎn)品研發(fā)、保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作、日常管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等工作。當(dāng)發(fā)生買方信用風(fēng)險(xiǎn)，保理銀行履行墊付款義務(wù)后，應(yīng)將墊款計(jì)入表內(nèi)，列為不良貸款進(jìn)行管理。

商業(yè)銀行應(yīng)科學(xué)審慎制定貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，并納入全行統(tǒng)一戰(zhàn)略規(guī)劃，建立科學(xué)有效的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)決策程序和激勵(lì)約束機(jī)制，保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防范與控制保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)制定詳細(xì)規(guī)范的保理業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程，明確業(yè)務(wù)范圍、相關(guān)部門職能分工、授信和融資制度、業(yè)務(wù)操作流程及風(fēng)險(xiǎn)管控、監(jiān)測和處置等政策；保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)定期評(píng)估保理業(yè)務(wù)政策和程序的有效性，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)轉(zhuǎn)；應(yīng)直接開展保理業(yè)務(wù)，不得將應(yīng)收賬款的催收、管理等業(yè)務(wù)外包給第三方機(jī)構(gòu)；應(yīng)將保理業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理，保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)明確各類保理業(yè)務(wù)涉及的風(fēng)險(xiǎn)類別，對賣方融資風(fēng)險(xiǎn)、買方付款風(fēng)險(xiǎn)、保理機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分別進(jìn)行專項(xiàng)管理；應(yīng)建立全行統(tǒng)一的保理業(yè)務(wù)授權(quán)管理體系，由總行自上而下實(shí)施授權(quán)管理，不得辦理未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)的保理業(yè)務(wù)；保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)針對保理業(yè)務(wù)建立完整的前中后臺(tái)管理流程，前中后臺(tái)應(yīng)職責(zé)明晰并相對獨(dú)立；應(yīng)將保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，動(dòng)態(tài)關(guān)注賣方或買方經(jīng)營、管理、財(cái)務(wù)及資金流向等風(fēng)險(xiǎn)信息，定期與賣方或買方對賬，有效管控保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)加強(qiáng)保理業(yè)務(wù)IT系統(tǒng)建設(shè)。保理業(yè)務(wù)規(guī)模較大、復(fù)雜程度較高的銀行應(yīng)建立電子化業(yè)務(wù)操作和管理系統(tǒng)，對授信額度、保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)交易數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)流程等方面進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并做好數(shù)據(jù)存儲(chǔ)及備份工作；應(yīng)按«商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）»要求，按保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)，計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，并計(jì)提資本。