保理業(yè)務(wù)法律意見(jiàn)書(shū),保理業(yè)務(wù)法律規(guī)定

商業(yè)銀行違反«商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法»規(guī)定經(jīng)營(yíng)保理業(yè)務(wù)，保理業(yè)務(wù)法律意見(jiàn)書(shū),保理業(yè)務(wù)法律規(guī)定由中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令其限期改正。商業(yè)銀行有未按要求制定保理業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程即開(kāi)展保理業(yè)務(wù)；保理業(yè)務(wù)違反«商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法»相關(guān)規(guī)定（商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身內(nèi)部控制水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，保理業(yè)務(wù)制定適合敘做保理融資業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范應(yīng)收賬款范圍。商業(yè)銀行不得基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、未來(lái)應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款、因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)等開(kāi)展保理融資業(yè)務(wù)。未來(lái)應(yīng)收賬款是合同項(xiàng)下賣方義務(wù)未履行完畢的預(yù)期應(yīng)收賬款。權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款是權(quán)屬具有不確定性的應(yīng)收賬款，保理業(yè)務(wù)包括但不限于已在其他銀行或商業(yè)保理公司等第三方辦理出質(zhì)或轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款。獲得質(zhì)權(quán)人書(shū)面同意解押并放棄抵質(zhì)押權(quán)利和獲得受讓人書(shū)面同意轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款權(quán)屬的除外。因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)是票據(jù)或其他有價(jià)證券的持票人無(wú)須持有票據(jù)或有價(jià)證券產(chǎn)生的基礎(chǔ)交易應(yīng)收賬款單據(jù)，僅依據(jù)票據(jù)或有價(jià)證券本身即可向票據(jù)或有價(jià)證券主債務(wù)人請(qǐng)求按票據(jù)或有價(jià)證券上記載的金額付款的權(quán)利。

商業(yè)銀行受理保理融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審核賣方和（或）買方的資信、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，保理業(yè)務(wù)分析擬做保理融資的應(yīng)收賬款情況，包括是否出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓及賬齡結(jié)構(gòu)等，保理業(yè)務(wù)合理判斷買方的付款意愿、付款能力及賣方的回購(gòu)能力，審查買賣合同等資料的真實(shí)性與合法性。對(duì)因提供服務(wù)、承接工程或其他非銷售商品原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，或買賣雙方為關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)收賬款，應(yīng)從嚴(yán)審查交易背景真實(shí)性和定價(jià)的合理性）敘做保理業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)審查、融資管理、風(fēng)險(xiǎn)處置等流程未盡職的情形之一，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可采取的措施：中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)或其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)責(zé)令限期改正；逾期未改正，或其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益，經(jīng)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)或其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可區(qū)別情形，責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)，限制分配紅利和其他收入，限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利，責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或限制其權(quán)利，停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)保理業(yè)務(wù)時(shí)存在因保理業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理不當(dāng)發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)重大損失、出現(xiàn)嚴(yán)重操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件；通過(guò)非公允關(guān)聯(lián)交易或變相降低標(biāo)準(zhǔn)違規(guī)辦理保理業(yè)務(wù)；未保理業(yè)務(wù)真實(shí)準(zhǔn)確對(duì)墊款等進(jìn)行會(huì)計(jì)記錄或以虛假會(huì)計(jì)處理掩蓋保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)；嚴(yán)重違反«商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法»規(guī)定的其他情形之一，由中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令其限期改正等監(jiān)管措施外，還可實(shí)施處罰：①銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不按規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料，由中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，逾期不改正，處10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下罰款。②銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、保理業(yè)務(wù)行政法規(guī)及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)限制分配紅利和其他收入，限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利，責(zé)令調(diào)整董事、高管人員或限制其權(quán)利，保理業(yè)務(wù)停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)外，還可區(qū)別不同情形，采取措施：責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪，保理業(yè)務(wù)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款。取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員員給予警告，處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款。取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、保理業(yè)務(wù)高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。阻礙中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)工作人員依法執(zhí)行檢查、調(diào)查職務(wù)，由公安機(jī)關(guān)依法給予治安處罰；構(gòu)成犯罪，依法追究刑責(zé)。