商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程

一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括：風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策的制定、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等環(huán)節(jié)。制定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策是風(fēng)險(xiǎn)管理流程的起點(diǎn)。只有先明確目標(biāo)，管理者才能確定有哪些因素可能影響目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，才能對(duì)來(lái)自?xún)?nèi)外部的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別和評(píng)估；同樣，商業(yè)銀行只有先制定政策，管理者才能確定在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中哪些行為是被允許的，哪些是被禁止的，才能對(duì)已識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)采取有效的應(yīng)對(duì)與控制措施。

相應(yīng)地，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與監(jiān)管等具體環(huán)節(jié)則是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策的細(xì)化和執(zhí)行。（1）準(zhǔn)備策略：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置多層預(yù)防線的方法�，F(xiàn)金項(xiàng)目包括準(zhǔn)備金、商業(yè)銀行存放同業(yè)等充當(dāng)一線準(zhǔn)備，一些流動(dòng)性較大的盈利性資產(chǎn)包括短期債券、可轉(zhuǎn)讓貸款、短期貸款等充當(dāng)?shù)诙�、三線準(zhǔn)備。另外還有為彌補(bǔ)已轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)損失的風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金，商業(yè)銀行包括專(zhuān)門(mén)彌補(bǔ)貸款損失的貸款壞賬準(zhǔn)備和補(bǔ)償災(zāi)害、失竊、貶值等資本損失準(zhǔn)備金。對(duì)于一線準(zhǔn)備，基本要求是保留在最低限度，對(duì)于第二、第三線準(zhǔn)備，要求資產(chǎn)的形式與期限與可能出現(xiàn)的資金需求的方式和時(shí)間相適應(yīng)。（2）規(guī)避策略：第一是避重就輕資產(chǎn)選擇。權(quán)衡項(xiàng)目注重風(fēng)險(xiǎn)，盡量選取低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，避免只注重效益，忽視風(fēng)險(xiǎn)。第二是收“硬”付“軟”，借“軟”貸“硬”的幣種選擇原則。商業(yè)銀行“硬”指匯率比較穩(wěn)定，“軟”指匯率比較容易波動(dòng)。當(dāng)然，這要以銀行在業(yè)務(wù)管理流程談判中的實(shí)力地位為前提。第三是揚(yáng)長(zhǎng)避短的債務(wù)互換策略。第四是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化策略。短期資產(chǎn)即利于提高流動(dòng)性以應(yīng)付信用風(fēng)險(xiǎn)，又利于及時(shí)調(diào)整利率定價(jià)來(lái)應(yīng)付市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。