證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定

    證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定

證監(jiān)基金字[2006]85號副題

　　

　　關(guān)于發(fā)布《證券投資基金管理

　　公司督察長管理規(guī)定》的通知

　　各基金管理公司：

　　為提高證券投資基金及基金管理公司的合法合規(guī)運(yùn)作水平，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，促進(jìn)督察長有效履行職責(zé)，切實(shí)保障基金份額持有人的合法權(quán)益，我會制定了《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》，現(xiàn)予以發(fā)布，請遵照執(zhí)行。

　　中國證券監(jiān)督管理委員會

　　二○○六年五月八日

　　第一章　總則

　　第一條　為了提高證券投資基金（以下簡稱基金）及基金管理公司（以下簡稱公司）的合法合規(guī)運(yùn)作水平，加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，促進(jìn)督察長有效履行職責(zé)，切實(shí)保障基金份額持有人的合法權(quán)益，根據(jù)證券投資基金法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條　督察長是監(jiān)督檢查基金和公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況的高級管理人員。

　　督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，公平對待全體投資人，在公司、股東的利益與基金份額持有人利益發(fā)生沖突時(shí)，優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。

　　第三條　督察長開展工作，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持原則、忠于職守、專業(yè)誠信、勤勉盡責(zé)。

　　第四條　公司應(yīng)當(dāng)建立健全相關(guān)制度，提供必要的條件，確保督察長獨(dú)立、有效地履行職責(zé)。

　　第五條　中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)依法對督察長進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　第二章　督察長職責(zé)

　　第六條　督察長負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作。督察長履行職責(zé)的范圍，應(yīng)當(dāng)涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

　　第七條　督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)：

　�。ㄒ唬┗�金銷售是否遵守法律法規(guī)、基金合同和招募說明書的規(guī)定，是否存在誤導(dǎo)、欺詐投資人和不正當(dāng)競爭等違法違規(guī)行為；

　�。ǘ�）基金投資是否符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，是否遵守公司制定的投資業(yè)務(wù)流程等相關(guān)制度，是否存在內(nèi)幕交易、操縱市場等違法行為以及不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和不公平對待不同投資人的行為；

　�。ㄈ�）基金及公司的信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等問題；

　�。ㄋ模┗�金運(yùn)營是否安全，信息技術(shù)系統(tǒng)運(yùn)行是否穩(wěn)定，客戶資料和交易數(shù)據(jù)是否做到備份和有效保存，是否出現(xiàn)延時(shí)交易、數(shù)據(jù)遺失等情況；

　　（五）公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況。

　　督察長發(fā)現(xiàn)基金和公司運(yùn)作中有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以制止，重大問題應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)。

　　第八條　督察長監(jiān)督檢查公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)：

　�。ㄒ唬┕�司是否按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定制定和修改各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)操作流程；

　�。ǘ�）公司是否對各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定和實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

　�。ㄈ�）公司員工是否嚴(yán)格有效執(zhí)行公司規(guī)章制度。

　　第九條　督察長應(yīng)當(dāng)對公司推出新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性問題提出意見。

　　第十條　督察長應(yīng)當(dāng)關(guān)注員工的合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)意識，促進(jìn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制水平的提高及合規(guī)文化的形成。

　　第十一條　督察長應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護(hù)投資人的合法權(quán)益。

　　第十二條　督察長應(yīng)當(dāng)定期或者不定期向全體董事報(bào)送工作報(bào)告，并在董事會及董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會定期會議上報(bào)告基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況。

　　第十三條　督察長應(yīng)當(dāng)積極配合中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作。

　　第十四條　督察長享有充分的知情權(quán)和獨(dú)立的調(diào)查權(quán)。督察長根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)參加或者列席公司董事會以及公司業(yè)務(wù)、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)會議，有權(quán)調(diào)閱公司相關(guān)文件、檔案。

　　第十五條　督察長發(fā)現(xiàn)基金及公司運(yùn)作中存在問題時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知公司總經(jīng)理和相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，提出處理意見和整改建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實(shí)；公司總經(jīng)理對存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，督察長應(yīng)當(dāng)向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　第十六條　發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，督察長應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

　　（一）基金及公司發(fā)生違法違規(guī)行為；

　�。ǘ�）基金及公司存在重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或者隱患；

　�。ㄈ�）督察長依法認(rèn)為需要報(bào)告的其他情形；

　�。ㄋ模┲袊�證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

　　對上述情形，督察長應(yīng)當(dāng)密切跟蹤后續(xù)整改措施，并將處理情況向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　第三章　督察長執(zhí)業(yè)素質(zhì)和行為規(guī)范

　　第十七條　督察長應(yīng)當(dāng)具備有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的任職條件，并有3年以上監(jiān)察稽核、風(fēng)險(xiǎn)管理或者證券、法律、會計(jì)、審計(jì)等方面的業(yè)務(wù)工作經(jīng)歷，誠實(shí)信用，具有良好的品行和職業(yè)操守記錄。

　　第十八條　督察長履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持充分的獨(dú)立性，對基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況以及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況作出獨(dú)立、客觀、公正的判斷。

　　督察長不得屈從于任何股東、董事、高級管理人員的壓力或者受其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人的不當(dāng)影響，對于侵害基金份額持有人利益的指令或者授意應(yīng)當(dāng)予以拒絕，并及時(shí)向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　第十九條　督察長在履行監(jiān)督檢查職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以身作則，遵守法律法規(guī)、公司制度和相關(guān)業(yè)務(wù)程序。

　　第二十條　督察長履行職責(zé)時(shí)，對與督察長本人有利益沖突的事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)回避。

　　第二十一條　督察長應(yīng)當(dāng)以應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎、職業(yè)敏感和專業(yè)素養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并關(guān)注基金及公司運(yùn)作中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　第二十二條　督察長開展工作應(yīng)當(dāng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，保留工作底稿和工作記錄，出具的報(bào)告應(yīng)當(dāng)事實(shí)清楚、依據(jù)充分、建議合理。

　　第二十三條　督察長應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密制度，對在履行職責(zé)中掌握的非公開信息負(fù)有保密義務(wù)，不得違反法律法規(guī)及公司規(guī)定向其他機(jī)構(gòu)、人員泄漏非公開信息，或者利用非公開信息為自己或者他人進(jìn)行證券投資活動(dòng)。

　　第二十四條　督察長應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，熟悉與基金業(yè)務(wù)有關(guān)的法律法規(guī)、監(jiān)管政策和業(yè)務(wù)知識，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身素養(yǎng)和專業(yè)技能。

　　第二十五條　督察長不得有下列行為：

　　（一）擅離職守，無故不履行職責(zé)；

　�。ǘ�）違反規(guī)定授權(quán)他人代為履行職責(zé)；

　�。ㄈ�）兼任可能影響其獨(dú)立性的職務(wù)或者從事可能影響其獨(dú)立性的活動(dòng)；

　�。ㄋ模�對基金及公司運(yùn)作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風(fēng)險(xiǎn)隱患隱瞞不報(bào)或者作出虛假報(bào)告；

　�。ㄎ澹├�用履行職責(zé)之便謀取私利；

　　（六）濫用職權(quán)，干預(yù)基金及公司的正常經(jīng)營運(yùn)作；

　�。ㄆ撸┢渌麚p害基金份額持有人或者公司利益的行為。

　　第四章　監(jiān)督管理

　　第二十六條　督察長由總經(jīng)理提名，董事會聘任，并應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體獨(dú)立董事同意。

　　公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中明確規(guī)定督察長的任職條件、提名方式、任期、聘任及解聘程序、權(quán)利義務(wù)等。

　　第二十七條　董事會選聘督察長，應(yīng)當(dāng)對擬任人選進(jìn)行盡職調(diào)查，充分了解其工作背景、遵規(guī)守法情況、誠信記錄、從業(yè)資格、業(yè)務(wù)素質(zhì)及工作能力等，確保其符合規(guī)定的任職條件。

　　公司應(yīng)當(dāng)在董事會召開前向全體董事提供督察長擬任人選的詳細(xì)資料，保證董事在投票時(shí)對擬任人選有足夠了解。

　　第二十八條　董事會選聘督察長，應(yīng)當(dāng)將其是否勝任工作作為主要判斷標(biāo)準(zhǔn)。董事會認(rèn)為擬任人選不能勝任的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持原則，不得屈從于股東和其他任何外部壓力。

　　第二十九條　董事會應(yīng)當(dāng)明確向督察長了解公司相關(guān)情況、安排工作的程序以及督察長的報(bào)告路徑。董事會或者董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會應(yīng)當(dāng)定期或者不定期聽取督察長的報(bào)告。