第五章 轉(zhuǎn)托管
上市開放式基金份額的轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)包含兩種類型：系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。
一、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管
投資者擬將托管在某證券營(yíng)業(yè)部的上市開放式基金份額轉(zhuǎn)托管到其他證券營(yíng)業(yè)部，或?qū)⑼泄茉谀炒N機(jī)構(gòu)的上市開放式基金份額轉(zhuǎn)托管到其他代銷機(jī)構(gòu)，可通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管辦理。
�。ㄒ唬┳兏C券營(yíng)業(yè)部的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管流程
1．在正式申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉(zhuǎn)入證券營(yíng)業(yè)部的席位代碼號(hào)。
2．T日（交易日），投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部申請(qǐng)辦理上市開放式基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)。
3．T日，轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部受理投資者申請(qǐng)后，按照中國(guó)結(jié)算深圳分公司相關(guān)數(shù)據(jù)接口規(guī)范申報(bào)轉(zhuǎn)托管。
申報(bào)數(shù)據(jù)中指定上市開放式基金代碼同時(shí)指定轉(zhuǎn)托管數(shù)量的，按投資者指定數(shù)量辦理。申報(bào)數(shù)據(jù)中指定上市開放式基金代碼而未指定轉(zhuǎn)托管數(shù)量的，視同將該上市開放式基金全部份額轉(zhuǎn)出（含當(dāng)日買進(jìn)份額）。申報(bào)數(shù)據(jù)中未指定上市開放式基金代碼的，視同投資者將所有上市證券（包括上市開放式基金在內(nèi)）全部轉(zhuǎn)出。
4．T日晚，中國(guó)結(jié)算深圳分公司向轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部發(fā)送已確認(rèn)和未確認(rèn)的轉(zhuǎn)托管數(shù)據(jù)，并向轉(zhuǎn)入方證券營(yíng)業(yè)部發(fā)送已確認(rèn)的轉(zhuǎn)托管數(shù)據(jù)。
5．自T+1日始，投資者可通過(guò)轉(zhuǎn)入方證券營(yíng)業(yè)部申請(qǐng)賣出基金份額。
（二）變更基金管理人及代銷機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管流程
1．投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保已在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人辦妥基金賬戶注冊(cè)或注冊(cè)確認(rèn)手續(xù)。
2．T日，投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處申報(bào)轉(zhuǎn)托管，注明開放式基金賬戶號(hào)碼、基金代碼、轉(zhuǎn)托管份額以及轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼。
3．T日日終，TA系統(tǒng)對(duì)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，并對(duì)合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行相關(guān)操作處理。
4．T＋1日，TA系統(tǒng)向轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人發(fā)送成功及失敗轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)，并向轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人發(fā)送成功轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)。
5．自T+2日始，投資者可通過(guò)轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人贖回基金份額。
（三）系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管相關(guān)限制
處于募集期內(nèi)的上市開放式基金份額不得辦理系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管。
二、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
�。ㄒ唬┬柁k理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的情形
投資者通過(guò)深交所交易系統(tǒng)獲得的基金份額托管在證券營(yíng)業(yè)部并登記在證券登記系統(tǒng)中；投資者通過(guò)基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)獲得的基金份額托管在代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處并登記在TA系統(tǒng)中。投資者如需將登記在證券登記系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到TA系統(tǒng)（基金份額由證券營(yíng)業(yè)部轉(zhuǎn)托管到代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人），或?qū)⒌怯浽赥A系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到證券登記結(jié)算系統(tǒng)（基金份額由代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人轉(zhuǎn)托管到證券營(yíng)業(yè)部），應(yīng)辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管手續(xù)。
�。ǘ┛缦到y(tǒng)轉(zhuǎn)托管的賬戶規(guī)定
上市開放式基金份額跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管只限于在深圳證券賬戶和以其為基礎(chǔ)注冊(cè)的深圳開放式基金賬戶之間進(jìn)行。
�。ㄈ┩顿Y者擬將上市開放式基金份額從證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)入TA系統(tǒng)，按以下程序辦理（證券營(yíng)業(yè)部轉(zhuǎn)代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人）：
1．投資者在正式申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保已在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處成功辦理開放式基金賬戶注冊(cè)或開放式基金賬戶注冊(cè)確認(rèn)，并獲知該代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼（該代碼為六位阿拉伯?dāng)?shù)字，首位數(shù)字為6）。
2．T日，投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部提出跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)，轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部按照中國(guó)結(jié)算深圳分公司相關(guān)數(shù)據(jù)接口規(guī)范申報(bào)轉(zhuǎn)托管，必須注明轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼、證券賬戶號(hào)碼、基金代碼和轉(zhuǎn)托管數(shù)量，申報(bào)轉(zhuǎn)出的基金代碼不能為空，委托數(shù)量須為大于0的整數(shù)份。
3．T日收市后，證券登記系統(tǒng)對(duì)轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部上傳的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，若為有效申報(bào)則記減投資者證券賬戶中的基金份額，并將上述轉(zhuǎn)托管申報(bào)發(fā)送TA系統(tǒng)。轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部可于T日晚接收中國(guó)結(jié)算深圳分公司反饋的有效申報(bào)處理結(jié)果和無(wú)效申報(bào)信息。
4．T日晚，TA系統(tǒng)對(duì)跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，對(duì)于合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，TA系統(tǒng)將轉(zhuǎn)入基金份額記入投資者深圳開放式基金賬戶中；對(duì)于不合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，TA系統(tǒng)將對(duì)轉(zhuǎn)入的基金份額做掛賬處理，投資者可通過(guò)擬轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人申請(qǐng)調(diào)賬。
5．TA系統(tǒng)自開放式基金賬戶記增轉(zhuǎn)入基金份額之日起，開始計(jì)算投資者基金份額的持有時(shí)間。
6．T＋1日，TA系統(tǒng)將有效申報(bào)處理結(jié)果發(fā)送轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人。
7．自T＋2日始，投資者可以在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處申報(bào)贖回基金份額。
�。ㄋ模┩顿Y者擬將上市開放式基金份額從TA系統(tǒng)轉(zhuǎn)入證券登記系統(tǒng)，按以下程序辦理（代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人轉(zhuǎn)證券營(yíng)業(yè)部）：
1．在正式申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉(zhuǎn)入證券營(yíng)業(yè)部的席位代碼。
2．T日，投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)提出跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)，注明轉(zhuǎn)入證券營(yíng)業(yè)部席位代碼、開放式基金賬戶號(hào)碼、基金代碼、轉(zhuǎn)托管數(shù)量，其中轉(zhuǎn)托管數(shù)量須為整數(shù)份。
3．T日，TA系統(tǒng)對(duì)代銷機(jī)構(gòu)上傳的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，對(duì)檢查有效的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)記減投資者開放式基金賬戶中的基金份額。
由于跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管導(dǎo)致開放式基金賬戶中上市開放式基金份額低于基金管理人規(guī)定的單個(gè)賬戶最低持有限額時(shí)，TA系統(tǒng)對(duì)剩余基金份額進(jìn)行強(qiáng)制贖回處理。
4．T＋1日，證券登記系統(tǒng)對(duì)跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，若為合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，證券登記系統(tǒng)將轉(zhuǎn)入基金份額記入投資者深圳證券賬戶中；若為不合格申報(bào)（如轉(zhuǎn)入賬戶在當(dāng)日被注銷或其他情況），證券登記系統(tǒng)先將轉(zhuǎn)入基金份額掛賬處理，投資者可通過(guò)轉(zhuǎn)入方證券營(yíng)業(yè)部向中國(guó)結(jié)算深圳分公司申請(qǐng)調(diào)賬。
5．T＋1日，TA系統(tǒng)和證券登記系統(tǒng)分別將跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)發(fā)送轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)和轉(zhuǎn)入方證券營(yíng)業(yè)部。
6．自T＋2日始，投資者可以通過(guò)轉(zhuǎn)入方證券營(yíng)業(yè)部申報(bào)在深交所賣出或贖回基金份額。
�。ㄎ澹┛缦到y(tǒng)轉(zhuǎn)托管相關(guān)限制
處于下列情形之一的上市開放式基金份額不得辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：
1．處于募集期內(nèi)的上市開放式基金份額；
2．分紅派息前R－2日至R日（R日為權(quán)益登記日）的上市開放式基金份額；
3．處于質(zhì)押、凍結(jié)狀態(tài)的上市開放式基金份額。
第六章 權(quán)益分派
一、權(quán)益分派原則
上市開放式基金權(quán)益分派分別由中國(guó)結(jié)算公司證券登記系統(tǒng)和TA系統(tǒng)依據(jù)權(quán)益登記日（R日）各自的投資者名冊(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行。
二、權(quán)益分派方式
證券登記系統(tǒng)只可進(jìn)行現(xiàn)金紅利分派，TA系統(tǒng)可按投資者選擇進(jìn)行現(xiàn)金紅利或紅利再投資分派。
三、權(quán)益分派流程
�。ㄒ唬┳C券登記系統(tǒng)權(quán)益分派流程
1．在刊登分紅派息公告（預(yù)告）前兩個(gè)工作日，基金管理人應(yīng)向中國(guó)結(jié)算深圳分公司登記存管部提交基金分紅派息方案（預(yù)案）及基金分紅派息公告（預(yù)告），并和深交所基金債券部聯(lián)系刊登公告的相關(guān)事宜。
中國(guó)結(jié)算深圳分公司對(duì)上述材料進(jìn)行審核，并可以根據(jù)業(yè)務(wù)安排情況另行確定基金權(quán)益登記日。
2．中國(guó)結(jié)算深圳分公司將審核通過(guò)的分紅派息公告（預(yù)告）轉(zhuǎn)發(fā)給深交所基金債券部，基金管理人可以在確定公告日的前一工作日16：00之后與深交所基金債券部聯(lián)系確認(rèn)。
